Rescatar un plan de pensiones para pagar hipoteca en España actualmente no es posible. En el año 2013 en el gobierno español aprobó este plan de ahorro de manera provisional pero en el año 2017 no se renovó su vigencia.
Los planes de pensiones son una especie de ahorro que se hace a largo plazo y hay casos específicos en lo que puedes recuperar el dinero que has invertido a lo largo del tiempo.
¿Cómo funcionaba antes el rescate del plan de pensiones para hipoteca?
Con esta modalidad las personas que contaran con un plan de pensiones tenían la posibilidad de usar ese dinero al momento de un embargo de su vivienda por no haber cancelado la hipoteca. El dinero se podía cobrar en un pago único.
Los requerimientos que eran solicitados son los siguientes:
- Uno de los requisitos fundamentales era no tener otros bienes o rentas que tuvieran el valor para saldar la deuda.
- El total del dinero ahorrado en el plan de pensiones tenía que ser suficiente para poder cancelar la deuda y evitar el desalojo.
- Y por último era un requisito que la persona en cuestión formara parte de un procedimiento de ejecución hipotecaria judicial, administrativo o venta extrajudicial.
¿Cuándo se puede rescatar un plan de pensiones actualmente en España?
La opción más común para retirar el plan de pensiones es a los 65 años cuando llegue la jubilación, ahora bien, existen algunos casos para rescatar el plan de pensiones antes de tiempo, son los siguientes:
- Incapacidad permanente total para llevar a cabo la profesión a la que se dedica, incapacidad absoluta para desempeñar algún oficio o gran invalidez que es el máximo grado de incapacidad laboral.
- Dependencia severa o gran dependencia: Es importante que el beneficiario cuente con una acreditación que lo demuestre.
- Fallecimiento del beneficiario, trayendo como consecuencia que se beneficien sus herederos.
Hay otros casos llamados supuestos excepcionales de liquidez, que se trata de excepciones dónde las personas pueden recibir su aporte hasta la fecha del plan de pensiones, entre estos tenemos:
- Desempleo de larga duración: Mostrar su situación legal de desempleo, estar inscrito como demandante de desempleo, haber terminado la prestación constitutiva por desempleo o tener derecho a ella
- Enfermedad grave: Sufrida por el beneficiario, el conyugue y los ascendientes o descendientes en primer grado, considerándose una enfermedad grave a un padecimiento que impida a la persona hacer sus actividades cotidianas por un mínimo de tres meses, o que implique una cirugía mayor.
- Antigüedad de las aportaciones: Debe ser mayor a 10 años, esta modalidad para rescatar las aportaciones entrará en vigencia en el año 2025.
Formas para cobrar actualmente el plan de pensiones
Existen cuatro formas de retirar el ahorro, son las siguientes:
- En forma de capital: En esta modalidad el beneficiario cobra su plan de pensiones completo de una sola vez, puede ser al momento de la jubilación o tiempo después cuando se solicite.
- En forma de renta: Esto quiere decir que el beneficiario recibirá pagos periódicos, puede ser de manera mensual, quincenal, entre otras, dependiendo de cuál haya sido su solicitud, entre estas tenemos varios tipos:
Temporales: El dinero se recibe en cuotas por un tiempo determinado.
Vitalicias: Se reciben hasta el momento del fallecimiento.
Constante: El beneficiario recibe la misma cantidad de dinero con la misma frecuencia.
Variable: La cuota solicitada se fija en función de algunos de los índices económicos del mercado.
Aseguradas: Se percibe la misma cantidad de dinero pero es avalada por un seguro que se contrata.
Reversibles: Ocurre cuando fallece el beneficiario y recibe la pensión una persona que él haya establecido.
- En forma mixta: Se trata de una combinación dónde la persona recibe una parte de la pensión en forma de capital y la otra en forma de renta.
- En forma flexible: El beneficiario recibe el dinero en cuotas establecidas, sin periodicidad fija.
El pago de hacienda y el plan de pensiones
El pago de los impuestos a hacienda va a depender de la forma que elijas para cobrar el plan de pensiones, sin embargo, a pesar del tipo de renta que selecciones de igual forma deberás cancelas el impuesto sobre la renta (IRPF).
Aunque se recomienda hacer la declaración como renta de trabajo y no como renta de ahorro, si decides hacer la declaración de esta forma deberás cancelar las retenciones del IRPF.
A continuación veremos los montos para rendir cuentas:
| Tramos Impuesto sobre la renta 2023 | Tipos a aplicar |
| Desde 0 hasta 12.449 Euros | 19% |
| De 12.450 Euros a 20.199 Euros | 24% |
| De 20.200 Euros a 35.199 Euros | 30% |
| De 35.200 Euros a 59.999 Euros | 37% |
| De 60.000 Euros a 300.000 Euros | 45% |
| A partir de 300.000 Euros | 47% |
Mejor forma para rescatar un plan de pensiones
La primera recomendación es que no rescates tu plan de pensiones el mismo año de tu jubilación, ya que lo más seguro es que tu salario sea mayor a la pensión pública y de esta manera te tocará cancelar impuestos más altos.
Rescatar el plan de pensiones en forma de renta genera un menor impacto fiscal que hacerlo en forma de capital ya que el monto por el que se tributará puede atribuirse a diferentes fines.
Por otra parte para rescatar el plan de pensiones es importante tener en cuenta que otros ingresos se tienen, como jubilación, rentas del trabajo, entre otras, ya que la suma de todos los ingresos repercute en el tipo impositivo que se aplica.
Existe una última consideración importante, y es que cuando se tiene una antigüedad antes del 31 de diciembre de 2006 y se hace el rescate del plan de pensión en forma de capital, se hace una reducción del 40% en la base imponible del IRPF. Para las demás personas que hayan empezado sus aportes después de esa fecha se tributará el 100% en la base imponible.
Para las personas que apliquen por esta última consideración, si es de su interés, pueden evaluar hacer un rescate en forma de capital.
Consejos antes de realizar el rescate del plan de pensiones
- Infórmate sobre las características del plan de pensiones, esto te ayudará a tomar mejores decisiones con respecto al rescate del plan posteriormente.
- No rescates el plan de pensiones el mismo año de tu jubilación, si lo haces al año siguiente la base imponible será más baja al tener menos rentas.
- Hacer un rescate en forma de renta brinda beneficios como la disminución del impacto fiscal ya que se atribuye a diferentes ejercicios.
- Trata de no hacer el rescate en forma de renta, ya que genera un impacto fiscal más alto porque todo el procedimiento se atribuye a un solo ejercicio.
- Cómo último consejo te recomendamos que evalúes las ventajas y desventajas al momento de recuperar el dinero de un plan de pensiones, toma la decisión con tranquilidad y sin precipitarte.
Aunque actualmente no es posible rescatar un plan de pensiones para pagar hipoteca en España, en este artículo te mostramos otras formas para poder rescatar tu plan de pensión, esperamos que haya sido de utilidad.
